舟山全市律师积极行动，为企业进行全面的“法律体检”，短短4个月的时间里，为企业避免了数亿元的经济损失。一些顶着“借贷”名头实施诈骗的“财神爷”，纷纷在律师的火眼金睛之下现出原形。

　　数亿美元从天而降

　　去年12月上旬，舟山某企业计划上马一个新项目，但资金紧张急需融资。然而，受金融危机影响，银行借贷困难、民间借贷利率走高，融资渠道稀少。该公司负责人一筹莫展。

　　就在这时，一个天大的好消息突然降临：曾有过生意交往的外籍人士约翰（化名）了解到该企业现在的状况后，爽快地表示，自己公司有数亿美元的资金，正在寻找投资渠道。而且，这个“外国财神爷”对公司即将上马的新项目表示了浓厚的兴趣。

　　经过一番沟通，约翰表示可以立即投资，并且承诺只要按照当前银行利率支付利息即可。不过，约翰也提出了两个条件：一是双方需要设立共同账号，实行专款专用；二是该企业要先往共同账号存入一笔上亿元人民币的启动资金。

　　尽管这是一笔不小的数目，但考虑到约翰说过“共同账号内的资金需经双方同意才能启用”，所以该公司的负责人认为，先存入部分资金没有什么风险，于是着手准备与约翰签署借款协议。12月中旬，约翰提供了一份合作协议让该公司负责人签字。

　　律师怀疑事有蹊跷

　　“一份关系到数十亿元资金的协议，居然只有三四页纸片？”正在该企业进行“法律体检”的浙江六和律师事务所舟山分所律师潘懿发现这一问题后，立即阻止了该公司负责人签字。

　　凭借多年的执业经验，潘懿怀疑对方是一家“离岸公司”。

　　何为“离岸公司”？近年来，世界上一些国家和地区如英属维尔京群岛、开曼群岛等，纷纷以法律手段培育出一些特别宽松的经济区域，允许国际人士在其领土上成立一种国际业务公司。这些区域一般称为离岸管辖区或称为离岸司法管辖区。所谓“离岸公司”，就是泛指在离岸管辖区内成立的有限责任公司或国际商业公司。

　　离岸公司与一般有限公司相比，主要区别在税收上。离岸管辖区政府只向离岸公司征收年度管理费，除此之外，不再征收任何税款。几乎所有的离岸管辖区均明文规定：公司的股东资料、股权比例、收益状况等，享有保密权利，如股东不愿意，可以不对外披露。另外，几乎所有的国际大银行都承认这类公司，“离岸公司”可以在银行开立账号，在财务运作上极其方便。

　　“正是基于这些优势，‘离岸公司’成了避税的天堂，一些原本实力很弱的小公司得以混迹其中。”潘懿分析说。

　　果然是家离岸公司

　　“你们请律师来把关，这很好，但是有点晚了。我们双方已经谈妥了，香港律师还在等待我的回复，今天一定要把这份协议签掉。”面对企业和律师的质疑，约翰提出了抗议。

　　潘懿义正辞严地回应道：“我们需要你提供自己公司的相关实力证明。只有确认双方都有相应实力，我们才能合作。”对方提供如此简单的协议，已经让潘懿产生了很大的怀疑。考虑到该公司和约翰曾经是生意伙伴，有些话不方便讲，潘懿觉得在这个关键环节上，由律师出面更为合适。

　　“对方真的会欺骗我们吗？约翰一直都说他们的股东实力非常强大呀。”协议搁浅，公司新项目不能上马，公司负责人对约翰的“资金”仍在期待。

　　为了摸清对方底细，潘懿组织人力展开调查，结果发现，那果然是一家在香港注册的“离岸公司”，注册资本仅为1万港币。

　　此后，约翰再没有和该公司提起借款之事。

　　律师把关企业受益

　　据了解，去年11月，舟山市司法局召开专题座谈会，研究部署为经济转型升级提供法律保障和服务工作。从去年11月中旬开始，“法律体检”活动拉开帷幕。

　　“法律体检由市律师协会牵头，组织全市律师从法律角度全面排查、梳理企业的运营、投资、重组问题，帮助企业规避风险。”舟山市司法局律管处处长宋强介绍说。

　　截至目前，舟山全市各大律师事务所共为企业提供100余份风险评估报告，3家企业避免了破产，部分企业控制了投资规模，停止市外项目投资5亿多元；帮助企业有效解除数份难以履行的合同，涉及标的数千万元；成功调解企业债务纠纷1.8亿元，避免了3起融资诈骗，涉案金额达10多亿元。

　　目前，“法律体检”已被省司法厅列为2009年全省重点推广的工作。

　　■本报记者 陈岚/文

　　通讯员 项敏/摄